Finansal suçla mücadele

FİNANSAL SUÇLA MÜCADELE

SUISSE BANK, mali suçların önlenmesine kararlıdır ve kara para aklama, terör finansmanı veya diğer yasa dışı faaliyetleri tespit etmek ve caydırmak için prosedürler benimsemiştir.

Yasa dışı kara para aklama faaliyetleri için bir kanal olarak SUISSE BANK’ın kullanımını caydırmak ve engellemek bizim politikamızdır. Çalışanlarımız bu politikayı ancak arka planını ve günlük işimiz bağlamında nasıl çalıştığını anladıklarında uygulayabilirler. Politikamızın başarısı herkesin ihtiyatlı olmasına bağlıdır.

Bu politikaların etkin bir şekilde uygulanabilmesi için finansal kuruluşun ve tüm personelinin aşağıdakilere dikkat etmesi gereklidir:

1. Faaliyet gösterdiğimiz her yargı alanında bilmeyerek de olsa mali suçu önlemeye yardım etmek için yasal ve düzenleyici çerçeve ve ciddi yasal ve düzenleyici cezalar hakkında bilgi sahibi olmak.
2. Suçluların mali suç işlemeye çalıştıkları pratik yöntemlere dikkat etmek.
3. Herhangi bir şüpheyi derhal SUISSE BANK yönetimine bildirme ihtiyacının bilincinde olmak.

YASAL VE DÜZENLEYİCİ ÇERÇEVE

Komorlar Birliği, Doğu ve Güney Afrika Kara Para Aklama ile Mücadele Grubunun (ESAAMLG) bir üyesidir.

Doğu ve Güney Afrika Kara Para Aklama ile Mücadele Grubunun (ESAAMLG) amacı, FATF önerilerini uygulayarak kara para aklama ile mücadele etmektir. FATF (Mali Eylem Görev Gücü), amacı kara para aklama ve terörist finansmanı ile mücadele etmek için hem ulusal hem de uluslararası düzeyde politikaların geliştirilmesi ve desteklenmesi olan hükümetler arası bir organdır.

Bu çaba, kara para aklamayla mücadele, ortaya çıkan bölgesel tipolojileri incelemek, bu sorunlarla başa çıkmak için kurumsal ve insan kaynakları kapasitelerini geliştirmek ve gerektiğinde teknik yardımı koordine etmekle ilgili diğer uluslararası kuruluşlarla koordinasyonu içerir. ESAAMLG, kara para aklama ile mücadele tedbirlerinin uygulanmasında bölgesel faktörlerin dikkate alınmasını sağlar.

ESAAMLG üyeleri, FATF Forty önerilerini uygulamadaki ilerlemelerini değerlendirmek için bir öz değerlendirme sürecine katılır.

Komorlar Birliği aynı zamanda kara para aklama ve terörizm finansmanı (AML/CFT) ile mücadele konularında destek vermek amacıyla Batı Afrika’da Kara Para Aklamaya Karşı Hükümetler Arası Eylem Grubunun (GIABA) gözlemci bir üyesidir.

GIABA, Batı Afrika’da Kara Para Aklamanın Önlenmesi (AML) ve Terörizm Finansmanı ile Mücadelenin (CFT) benimsenmesini ve uygulanmasını kolaylaştırmaktan sorumlu Batı Afrika Devletleri Ekonomik Topluluğunun (ECOWAS) bir kuruluşudur. Aynı zamanda, uluslararası AML/CFT standartlarına uyumu sağlamak için üye devletlerle birlikte çalışan bir FATF tarzı Bölgesel Kuruluştur (FSRB).

SUISSE BANK politikasının temelini oluşturan bu konu hakkında daha fazla bilgiye aşağıdaki bağlantıdan ulaşılabilirsiniz:

FATF 40 önerileri ve FATF 9 özel önerileri

MÜŞTERİNİZİ TANIMANIN ÖNEMİ ("KYC")

SUISSE BANK’ta hizmetlerimizi (örn. teminat hususu) yalnızca SUISSE BANK’ın onaylanmış müşterileri olarak gelen tüzel kişilere (bireyler veya kurumlar) sunuyoruz. Potansiyel bir müşterinin, meşru olduklarını tespit edebilmemiz için kapsamlı bir doğrulama uygulamasından geçmesi gerekmektedir.

Onaylanmış müşterilerimiz genel olarak acenteler aracılığıyla tanıtılsa da, potansiyel müşterinin kimliğini ve meşruiyetini doğrulama sorumluluğuna sahip olan acente değil SUISSE BANK’tır. Bir çok acentemiz kara para aklama amacıyla Afrika ve Hindistan gibi daha yüksek risk olarak kabul edilen ülkelerde bulunduğundan, müşteri başvurusu kabul edilmeden önce gerekli belgeler için yüksek bir standart benimsedik. Bu, uyum sözleşmesinde ayrıntılı olarak açıklanmıştır.

Ayrıca, tüm potansiyel müşteri adaylarını uluslararası yaptırım listelerine göre kontrol ediyoruz. Bu doğrulama, uyumluluk prosedürü için bir defalık iade edilemez işlem ücretini kabul etmeden önce tamamlanır.

İhtiyatlı davranmamız bir müşterinin kabulünü durdurmaz. Bir müşteriden gelen teminat veya benzeri bir kredi başvurusunu kabul etmeden önce, müşteriden teminat verilecek iş veya sözleşmenin yasal ticari niteliğine dair belgesel kanıtlar talep etmekteyiz.

Bunun nedeni, SUISSE BANK için aşağıdaki örneklerde açıklandığı gibi uygunsuz amaçlarla kullanılma riskinin farkında olduğumuzdur.

KARA PARA AKLAMA NEDİR?

Suçluların gerçek kaynağın izlenememesi için “aklama” yoluyla “kara” paranın (suçla elde edilen) kimliğini değiştirmeye çalıştığı işlemdir. Kara para aklamanın tek bir yöntemi olmayıp genellikle üç aşaması vardır:

1. Yerleştirme: Kara para finansal sisteme ödenir.
2. Katmanlama: Para, genellikle denetim izini gizleyen karmaşık finansal işlemler yoluyla yasa dışı kaynağından ayrılır.
3. Entegrasyon: Para meşru bir kaynaktan tekrar dolaşıma girer ve sonra “temiz” ya da “aklanmış” olur.

Kara para aklamayı finanse etmek veya kolaylaştırmak ve aklanan parayı kullanmak ceza gerektiren suçlardandır. Kara para aklamayla ilgili ek suçlar şunları içerir:

• yardım etmek,
• yataklık etmek,
• tüyo vermek,
• kara para aklamanın rapor edilmemesi.

Herhangi bir kişi, paranın yasa dışı bir kaynaktan geldiğini biliyorsa (veya pozisyondaki makul kişinin standardına göre bilmesi veya tedbir alması gerekliyse) bu suçları işleyebilir. Bu suçlar sınırsız para cezası ve hapis cezası ile cezalandırılabilir.

FİNANSAL SUÇUN TESPİTİ İÇİN PRATİK REHBER

Kara para aklama gibi yasa dışı faaliyetlerde bulunmayı amaçlayan birinin kendilerini bu koşullarda tanıştırmayacağını söylemek klişedir (ama doğrudur). Genellemeler her zaman yararlı olmasa da, şüpheli bir işlemin veya yasa dışı faaliyetin hassas noktaları şunları içerebilir:

• Bariz ticari mantık eksikliği.
• Kurumsal yapıda görünmeyen bir “paravan kişi” veya “paravan şirket”.
• Bir kişi veya işlem için belgesel destek eksikliği.
• Gizlilik, özellikle de para kaynağı hakkında aşırı endişe. Örneğin: SUISSE BANK’a, şimdi ticari bir teminat isteyen ancak üçüncü taraf sözleşmesi üretemeyen onaylı bir müşterinin (bizim tarafımızdan doğrulanmış) geldiğini düşünün.
• İşleme girmeden önce, doğrudan veya profesyonel danışmanlarımız aracılığıyla teklif edilen işlemin yasallığını doğrulamamız gereklidir. Neden mi?
• Başvuru sahibi, bir teminat için prim ödemek üzere bizimle bir işleme girmeye istekli olduğu, ancak neden ona ihtiyaç duyduğunu gösteremediği için işlem açık bir ticari anlam ifade etmez. Teminatın faydalanıcı tarafından istendiğini ve başvuru sahibinin teminatı tam olarak ön ödeme yapmaya istekli olduğunu düşünün.
• Başvuru sahibi, görmediğimiz veya bizim için mevcut olmayan bir pazar fırsatını fark etmiş olabilir veya temiz para karşılığında satabilecekleri temiz bir varlık satın almak üzere kara para kullanarak “Katmanlama” yapıyor olabilir. Başvuru sahibi SUISSE BANK’a (her zaman sahip olduğu) teminat parasını öder; SUISSE BANK, Faydalanıcıya kendi temiz parasını öder ve para başarıyla aklanır.

ŞÜPHELERİN BİLDİRİLMESİ

SUISSE BANK’ta Kara Para Aklama Raporlama Ofisi (“MLRO”), mali suçları önlemek için politikalarımızın uygulanmasını denetleme sorumluluğuna sahip üst yönetimin bir üyesidir. MLRO, doğrudan SUISSE BANK yönetim kuruluna rapor verir. SUISSE BANK ve her bir bireysel personel, yasa gereği firmanın MLRO’su aracılığıyla şüpheli işlemleri ESAAMLG’ye bildirmekle yükümlüdür. Bireysel yükümlülük, şüpheleri derhal MLRO’ya bildirerek yerine getirilir.

KAYIT TUTMA 

SUISSE BANK, onaylanmış müşterilerimizi ve başvuru sahiplerimizi doğrulamak için attığımız adımların tam ve doğru kayıtlarını tutmanın önemini kabul eder. Tüm orijinal belgeler, kişi onaylanmış bir müşteri olarak kaldığı sürece ve daha sonra 6 yıl boyunca kağıt veya elektronik biçimde saklanır.

PERSONELİN EĞİTİLMESİ 

SUISSE BANK, çalışanlarımızın aşağıdakileri yaptığından emin olmaktan sorumludur:

• kara para aklamanın ne olduğunu ve bunu kolaylaştırmak için nasıl kullanılabileceğimizi bilmek.
• onaylanmış müşteriyi izlemek ve başvuru sahibinin süreçlerini denetleme ihtiyacını anlamak.
• şüpheli işlemlerin nasıl tanımlanacağını ve raporlanacağını bilmek.

Bunları aklımızda tutarak personelimiz için periyodik yenileme eğitimi veriyoruz. MLRO veya diğer üst düzey yöneticiler bu konudaki soruları cevaplamak veya endişeleri ele almak için hazırdır.