金融犯罪

ファイナンシャルクライム（金融犯罪）との闘い

SUISSE BANKは金融犯罪防止に専心して取り組んでおり、マネーロンダリングやテロリストへの資金提供、またはその他の違法行為を見抜き、阻止する手順を採用してきました。

当社のポリシーは、SUISSE BANKが違法なマネーロンダリング活動の一手段として利用されることを阻止し、可能な場合には防止することです。当社のスタッフは、この背景や私たちの日々のビジネスにおいてマネーロンダリングがどう作用するのかを理解して、初めて本ポリシーを実践することができます。当社のポリシーの成功は、全員の警戒心に依存します。

これらのポリシーを効果的に実践するため、当金融機関及びその全てのスタッフは以下が必要となります：

1. 当社が活動する全ての法域における、法律及び規制上のフレームワーク並びに金融犯罪の援助（例え、無意識でも）に対する法律及び規制上の重い処罰についての周知。
2. 金融犯罪を狙う犯罪者による実用的な方法への警戒。
3. いかなる疑惑も直ちにSUISSE BANKの経営陣に報告する必要があることの把握。

法律及び規制上のフレームワーク

コモロ連合は、東南部アフリカ FATF型地域体（Eastern and Southern Africa Anti-Money Laundering Group, ESAAMLG）のメンバーです。

東南部アフリカ FATF型地域体（ESAAMLG）の目的は、FATFの勧告を実践することでマネーロンダリングと戦うことです。FATF：金融活動作業部会（Financial Action Task Force）は政府間機関であり、国家及び国際レベルの両方で、マネーロンダリング及びテロ資金供与と戦うためにポリシーの構築と展開を目的としています。

この取り組みは、マネーロンダリングとの戦いに関する他国際組織との連携や新興地域における類型の研究、そして、これら問題を扱うための組織的及び人的資源キャパシティの構築、また必要に応じて技術的援助の連携を含みます。ESAAMLGは、地域的要因を考慮した反マネーロンダリング対策の実践を可能にします。

ESAAMLGのメンバーは、FATF40の勧告（the FATF Forty Recommendations）実践状況を評価するため、セルフ・アセスメント（自己評価）プロセスに参加します。

コモロ連合もGIABA（西アフリカのFATF型地域体）に対する政府間機関アクショングループ（the Inter-Governmental Action Group）の オブザーバー（観察者）メンバーであり、反マネーロンダリング及びテロへの資金提供との戦いを（AML/CFT）を支持しています。

GIABAは、西アフリカ諸国経済共同体（ECOWAS）の機関で、西アフリカにおける反マネーロンダリング（Anti-Money Laundering, AML）及びテロへの資金提供防止（Counter-Financing of Terrorism, CFT）の採用と実践を促進する責任を担います。 また、FATF型地域体（FSRB） もそのメンバーとともに国際AML／CFT基準に準じるよう取り組んでいます。

これに関して、SUISSE BANKのポリシーのベースとなるより詳しい情報については、以下のリンクよりご覧いただけます：

FATF 40 Recommendations and FATF 9 Special Recommendations

顧客確認（KNOW YOUR CUSTOMER ,「KYC」)の重要性

SUISSE BANKでは、SUISSE BANKの承認済み顧客となった法的主体（個人または法人）にのみ当社のサービス（例：保証の発行）を提供いたします。潜在顧客は、当社で合法性の確認を行うために徹底した認証プロセスを踏む必要があります。

当社の承認済み顧客は、通常、エージェント／代理店を通じて紹介されますが、見込み顧客の身分証明及び合法性を確認する責任は、エージェント／代理店ではなくSUISSE BANKにあります。当社の多くのエージェント／代理店がアフリカやインドなど、マネーロンダリング目的のリスクが高いとみなされる国に所在するため、当社では、顧客申請が承諾される前に必要な書類について高い基準を設けています。こちらは、「コンプライアンス同意」に詳細があります。

加えて、当社では全ての潜在顧客申請者に対して、国際的な制裁者リストに該当しないかチェックを行っています。 この確認は、当社でコンプライアンス手続き用に一回限り返金不可のお手続き費用をいただく前に、済ませます。

私たちの警戒心は、顧客の受入時点に止まりません。当社では、顧客からの保証や類似の信用申請を承諾する前に、顧客に対して書面による合法的なビジネスの商業的性質に関する証拠や保証が必要な契約書の提示を求めます。

これは、SUISSE BANKが以下の例のような不当な目的のために利用されるリスクがあると認識しているためです。

マネーロンダリング（資金洗浄）とは？

犯罪者が「汚れた」（犯罪を通じて得た）資金を真の出所が追跡されないように「洗浄」することで、きれいな資金に変えようとするプロセスです。マネーロンダリングの方法は一つに限られませんが、通常、3つの段階があります：

1. プレースメント（預入）： 汚れた資金が金融システムに支払われる。
2. レイヤリング（分別）： 違法な出所からの資金が、しばし監査証跡を偽装する複雑な金融取引（トランザクション）により分けられる。
3. インテグレーション（統合）：資金が合法的な出所から循環されて、「きれいな」または「洗浄された」資金になり戻ってくる。

マネーロンダリングへの資金提供や促進、及び洗浄された資金を使用することは全て法律で罰せられる行為です。マネーロンダリングに関連するその他の犯罪行為は以下の通りです：

• ほう助
• 隠蔽
• 密告
• マネーロンダリングの報告を怠ること.

資金の出所が違法であることを知っていた場合（あるいは、知っていたはずである場合−該当する適当な人物の基準により判断される）、いかなる個人もこれらの犯罪を起こす可能性があります。これらの犯罪行為は、無限の罰金及び禁固刑により罰せられます。

金融犯罪阻止に向けた実用的なガイダンス

マネーロンダリングのような違法行為を犯そうとする人物が、私たちに身を明かさないのは非常によくある事実です。一般化することが常に役立つとは限りませんが、危険信号となる疑わしいトランザクションや違法行為には以下が含まれます：

• 明確な商務的根拠に欠ける。
• 企業構造に現れない「フロントマン」や「フロント企業」の存在。
• ある人物やトランザクション（取引）を裏付ける書類に欠ける。
• 特に資金の出所に関連した秘密性に関する過大な懸念。例：ある承認済み顧客（当社により適切に認証された）が商務的な保証を求めてSUISSE BANKにアプローチしますが、第三者（サードパーティ）契約を作成出来ない、という状況を想像してください。
• 取引に入る前に、当社は、提案された取引の合法性を直接、または当社か先方の専門アドバイザーを通じて確認する必要があります。なぜでしょうか？
• 理由は、「本申請者」が当社との取引を進めることに熱心で、保証に対して掛け金を支払いたがりますが、なぜ必要なのかについては説明することができず、この取引は明確な商務的意義を成しません。保証が「受取人」に 求められ、本申請者は保証に対して全額で資金を提供したがっている状況を想像してください。
• 本申請者は、当社には見えなかった、または当社には可能でなかった市場機会を見出したのかもしれません、あるいは「レイヤリング（分別）」かもしれません。汚れた資金を使って、きれいな資産を買い、それを売ることで代わりにきれいな資金を手に入れることができます。本申請者は、SUISSE BANKに保証金を支払います（常に彼らが持っていた資金）。そして、SUISSE BANKは「受取人」に自社のきれいな資金を支払い、資金洗浄が成功することになります。

疑惑の報告

SUISSE BANKでは、マネーロンダリング・レポートオフィス（Money Laundering Reporting Office,「MLRO」） がシニアマネジメントの一員であり、金融犯罪防止に向けた当社ポリシーの実践を監督するという特別な責任を担っています。MLROは、SUISSE BANKの取締会に対して直接報告を行います。 SUISSE BANK及び各個人のスタッフメンバーは法律により、疑わしい取引を会社のMLRO経由でESAAMLGに報告する必要があります。個人の義務は、直ちにMLROへ疑惑について報告することで果されます。

記録の保持 

SUISSE BANKは、当社の承認済み顧客及び申請者を認証するために取られた手順につき、完全かつ正確な記録を維持することの重要性を認識しています。全ての文書の原本は、個人が承認済み顧客でいる限り、及びその後6年間、書面または電子的形式にて維持されます。

スタッフへの研修 

SUISSE BANKは、当社のスタッフが以下を行うことに責任があります：

• マネーロンダリングとは何か、またこの行為において私たちがどのように利用される可能性があるのかについて知る
• 承認済み顧客のモニター及び申請者のプロセスを監視する必要性について理解する
• 疑わしいトランザクション（取引）を発見し、報告する方法について知る.

これを踏まえ、当社ではスタッフに対して定期的にリフレッシュ研修を実施します。MLRO、または他のシニアマネジメントは、いかなる質問にもすぐに回答し、またこのトピックに関する懸念にすぐに対応できるよう努めます。